Enumeraré los pasos para el cálculo y el pago de impuestos. Los pasos enumerados a continuación son ilustrativos y están sujetos a cambios en función de diversos hechos.
Suposiciones
- Su ingreso salarial es de Rs. 15,00,000.
- No disfruta de ningún beneficio de ahorro de impuestos de su salario, como el subsidio de transporte, el subsidio de alquiler de vivienda, etc.
- Su ingreso independiente es de Rs. 32,00,000
- No deduce ningún gasto contra sus ingresos independientes.
- No dispone de exención o beneficio bajo el Capítulo VI A (como LIC, PPF)
En resumen, estoy considerando el peor de los casos con el impuesto máximo.
- Todos esperan que la Fed (Yellen) aumente las tasas la próxima semana en .25, pero ¿puede aumentarlo en una cantidad inferior a .25?
- ¿Quién generalmente ganará más en 5 años en las principales compañías tecnológicas: científicos de datos o programadores?
- ¿Cuál es el salario mínimo en Portugal después de impuestos (valor aproximado del salario neto, para una sola persona, sin hijos, viviendo solo)?
- ¿Cuáles son los trabajos que no requieren levantarse temprano, que hacen un buen salario?
- Si la empresa solo puede ofrecer un salario inferior al requisito de la tarjeta azul, ¿está permitido patrocinar a un extranjero para trabajar en Alemania?
Cálculo de impuestos –
Ingresos salariales – Rs. 15,00,000
Ingresos comerciales – Rs. 32,00,000
Ingreso total – Rs. 47,00,000
Responsabilidad tributaria total – Rs. 12,72,050.
Impuesto sobre el salario Ingresos solo – Rs. 2,83,250. (TDS deducido por empleado)
Saldo por pagar por usted – Rs. 9,88,800.
Pago de impuestos –
Dado que el monto de su impuesto a pagar excede Rs. 10,000, tendrá que pagar impuestos por adelantado. Lo mismo debe pagarse en las siguientes tres entregas.
- Antes del 15 de septiembre – 30% – Rs.2,96,640.
- Antes del 15 de diciembre – 60% – Rs. 2,96,640 (Total Rs. 5,93,280 incluyendo la primera entrega).
- Antes del final del año 15 de marzo – 100% – Rs. 3,95,520 (Total Rs. 9,88,800 incluyendo las dos primeras entregas).
Notas
- Puede deducir los gastos relacionados con su negocio independiente contra los ingresos así recibidos.
- Puede reclamar varios beneficios fiscales de Salario como se mencionó anteriormente. La obligación tributaria se reduciría al igual que los tds deducidos.
- Puede reclamar varias deducciones / beneficios bajo el Capítulo VI A.
- Existe la posibilidad de que algunos de sus clientes deduzcan TDS de sus ingresos independientes. El crédito por el mismo debe tomarse y el impuesto anticipado debe pagarse después de reducir también este TDS.
- La falta de pago del impuesto anticipado o el pago de un impuesto anticipado menor que el debido conduce a intereses según las secciones 234B y 234C.
Algunas deducciones de ahorro de impuestos bajo el Capítulo VI A mencionado anteriormente
Algunas de las inversiones básicas y más comunes en ahorro de impuestos son las siguientes:
Bajo la Sección 80C – hasta Rs. 1,50,000 en total.
Prima de seguro de vida: principalmente para el seguro de vida, pero hay varias políticas de reembolso y crecimiento que pagan buenos rendimientos de la inversión. Es aconsejable tratar esto como un seguro y no como una inversión.
Fondo de Previsión Pública: una de las opciones de inversión más seguras con un riesgo mínimo. Las tasas de interés son siempre más altas que las tasas de interés de los marcadores. Sin embargo, hay un período de bloqueo de 15 años. Sin embargo, uno puede aprovechar el préstamo contra él a partir del cuarto año.
Depósitos fijos: los FD ahorradores de impuestos pagan más que los FD por períodos más cortos. Además, sus fondos están seguros si los FD están en bancos nacionalizados. Periodo de consulta de 5 años.
ELSS: Ligeramente más riesgoso que otras inversiones que ahorran impuestos porque los rendimientos varían según las condiciones del mercado. El período de bloqueo es de tres años.
Tasas de matrícula: el pago de las tasas escolares de sus hijos será responsable de la deducción.
Bajo la sección 80D, deducción de Rs. 25, 000 (Rs. 30,000 para personas mayores) estarán disponibles para el seguro médico.
Bajo la sección 80CCD (1B), contribución de hasta Rs. Se permiten 50,000 como deducción en exceso del límite de Rs. 1,50,000 bajo 80C.
Si nunca antes ha invertido en acciones, puede reclamar la deducción por cualquier inversión hasta Rs. 50,000 bajo la sección 80CCG. La deducción disponible es del 50% del monto invertido. Por lo tanto, la deducción máxima disponible es de Rs. 25,000. Sin embargo, hay varias condiciones en esto, como el período de bloqueo.
Si vive en un alojamiento alquilado y obtiene HRA, puede beneficiarse de HRA.
Sin embargo, si no obtiene ninguna HRA, puede reclamar una deducción de hasta Rs. 2,000 por mes o alquiler pagado, el que sea más alto.
Si ha tomado un préstamo para vivienda, puede reclamar los intereses pagados de la misma manera que una pérdida de la propiedad de la casa.
Las donaciones bajo la sección 80G conllevan beneficios fiscales.
Espero que esto ayude.
Editar 1-
El pago real puede hacerse a través del sitio de banca por Internet de su banco en la pestaña de impuestos directos.
Editar 2 –
Se agregó el monto de la cuota y el monto total entre paréntesis para una mejor comprensión.